财务人员与职责 - 公司董事长对财务管理及经济业务负责[4] - 财务总监组织财务管理与核算工作，职责包括领导财务工作等[4][5] - 财务经理在财务总监领导下负责财务部日常工作[6] - 公司有权推荐控股子公司财务负责人并按程序聘任解聘[7] 会计核算与报告 - 公司根据准则结合情况使用会计科目，仓库设相应明细账[8] - 会计核算以实际业务为依据，使用ERP系统，按月编制报表[12] - 公司在规定时间内报送年度、半年度、季度财报[22] - 公司财务报告由会计报表和附注组成，按相关准则编制[20] 财务预算 - 财务预算内容包括现金收支等多项预算[25] - 财务预算编制实行统一组织、逐级落实原则，由财务部协调[26] 会计档案与系统管理 - 会计档案由财务部保管，调阅和销毁需按规定流程[29] - 操作ERP系统人员需经专门培训等，保证数据准确[32] - 复核人员每月对凭证等稽核一次，系统管理人员每月做好数据备份[32] 发票与资金管理 - 各类销售发票实行数电发票，按规定管理[37] - 资金使用实行计划管理，支取需履行审批手续[41] 资产处理 - 无法收回的应收账款按规定程序审批后可进行坏账核销账务处理[43] - 财务部定期进行存货监盘，期末评估存货可变现净值并计提跌价准备[45] - 财务部年末复核固定资产相关内容，期末检查减值并计提准备[48] - 在建工程结算审计后按比例预留质量保证金，达到预定可使用状态按估计价值转入固定资产[50]