北京东方中科集成科技股份有限公司 内部审计制度 北京东方中科集成科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为规范北京东方中科集成科技股份有限公司（以下简称"公司"）经济 行为，提高内部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强信息披露的可靠性，保护 投资者合法权益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《审计 署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文 件和《公司章程》及内控制度的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司审计部或人员，对公司各内部机构、 全资或控股子公司及其直属分支机构（含控股子公司）（以下简称"子公司"）、具 有重大影响的参股公司的财务收支、经营活动、内控制度和风险管理实施独立、客观 的监督、评价和建议，以促进公司完善治理、实现目标的活动。 第三条 本制度所称被审计对象，特指公司各内部机构、子公司、具有重大影响 的参股公司，以及上述机构相关责任人员。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人员及 其 ...