安徽金春无纺布股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第六条 审计委员会在监督及评估审计部工作时，应当履行下列主要职责： （一）指导和监督内部审计制度的建立和实施； 1 （二）审阅公司年度内部审计工作计划； （三）督促公司内部审计计划的实施； 第一条 为规范安徽金春无纺布股份有限公司（以下简称"公司"或"本公 司"）内部审计工作，加强公司内部审计监督和风险控制，保护公司资产的安全 和完整，明确审计部和人员的责任，根据《中华人民共和国审计法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—— 创业板上市公司规范运作》等有关法律法规、规范性文件以及《安徽金春无纺布 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或者人员，对公司内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保 证公司经营管理合法合规 ...