内部控制制度 - 制定内部控制制度加强内控、防范风险、促进规范运作和保护投资者权益[2] - 考虑内部环境、目标设定等要素[4] - 活动涵盖销售及收款、采购等营运环节[6] 子公司与关联交易管理 - 加强对控股子公司管理控制，督导建立经营计划等[9] - 制定关联交易内控制度，遵循诚实信用等原则[11] - 明确股东会、董事会对关联交易审批权限及审议程序[11] - 确定关联方名单并及时更新，审慎判断关联交易[13] - 审议关联交易时关联董事和股东需回避表决[20] - 与关联方交易签订书面协议，明确权利义务及法律责任[14] - 关联方占用资源造成损失时董事会采取保护性措施[15] 担保与投资管理 - 对外担保遵循合法、审慎、互利、安全原则，控制担保风险[17] - 重大投资内部控制遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制投资风险[25] - 进行衍生产品投资制定严格决策程序、报告制度和监控措施，限定投资规模[25] 募集资金管理 - 对募集资金专户存储管理，按招股说明书所列资金用途使用[21] - 制定严格募集资金使用审批程序和管理流程，跟踪项目进度和资金使用情况[21] 信息披露与审计 - 按规定做好信息披露工作[28] - 内审部定期检查内部控制缺陷，评估执行效果和效率并提改进建议[32] - 审计委员会根据内审部报告对相关内部控制制度出具年度评价报告[32] - 内部控制评价报告包含制度健全实施情况等五项内容[34] - 董事会审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议[34] - 审计委员会对内部控制评价报告发表意见[34] - 保荐人对内部控制评价报告进行核查并出具核查意见[34] - 会计师事务所每年对公司出具内部控制审计报告[34] - 在年度报告披露时在指定网站披露评价和审计报告[34] 其他 - 调查被担保人经营和信誉情况，必要时聘请外部专业机构评估风险[17] - 出现可能影响公司股票交易价格情形，责任人及时向董事会和董事会秘书报告[29] - 内部审计部相关资料保存时间遵守档案管理规定[34] - 制度未尽事宜按证监会和深交所规定及公司章程执行[36] - 制度由董事会审计委员会负责解释[36] - 制度自董事会通过之日起生效实施及修改[36]