制度制定 - 公司制定独立董事年报工作制度完善治理机制[2] - 细则由董事会负责制定解释和修订，自通过之日起生效[4] 职责要求 - 独立董事确保年报真实完整准确，签署书面确认意见[2][4] 工作流程 - 会计年度结束30个工作日内管理层向独立董事汇报[3] - 财务负责人在年审前提交审计资料，安排独立董事与注会见面[3][4] 特殊情况 - 独立董事可聘外部机构，费用公司承担，改聘事务所应发表意见[4]