定期报告披露 - 公司应在规定时间内披露年度、半年度、季度报告[13] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告[13] - 预计年度业绩出现特定情形应在1个月内预告[15] - 年度报告财务会计报告需经规定会计师事务所审计[13] - 定期报告内容经董事会审议，财务信息经审计委员会审核[13] 信息披露规范 - 董事和高管对定期报告签署确认意见，有异议应陈述理由[14][15] - 业绩泄露或传闻致证券异常波动应及时披露财务数据[15] - 实际业绩与预告差异大应及时披露修正公告[15] - 财务报告被出具非标准审计意见董事会应专项说明[15] - 发生重大事件应立即披露[17] 特殊情况披露 - 股东5%以上股份被质押等情况需关注并披露[18] - 公司变更名称等应立即披露[20] - 重大事件有进展变化应及时披露[21] - 控股、参股公司重大事件公司应履行披露义务[20][21] - 涉及公司收购等股本重大变化应披露权益变动情况[21] 信息披露管理 - 证券投资部为信息披露日常管理部门，由董事会秘书领导[24] - 董事长为信息披露第一责任人，董事会秘书负直接责任[24] - 独立董事监督检查信息披露制度实施情况[27] - 董事长、总经理、财务负责人对财务报告真实性负责[28] - 定期报告编制草案经审计委员会审核后提交董事会审议[30] 临时公告与重大事件披露 - 临时公告由证券投资部编制，董事会秘书审核后披露[30] - 重大事件发生后相关人员报告，董事会秘书组织披露[31] - 董事会秘书收到监管文件应向董事长报告[33] 股东信息披露 - 控股股东、实际控制人持股或控制情况变化达5%以上应配合披露[34] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况应配合披露[34] 其他信息披露要求 - 已披露信息有误等应及时发布更正等公告[36] - 信息可暂缓、豁免披露需履行内部审批程序[38][39] - 向外部提供未公开信息须经审核并报董事长同意[46] - 向特定外部报送年报信息不得早于业绩快报披露时间[46] - 存在对外报送信息违规应在披露年报后10个工作日备案[46] 投资者关系与档案管理 - 董事会秘书为投资者关系活动负责人[48] - 投资者关系活动档案应包括参与人员等信息[48] 文件保存与责任承担 - 公司信息披露文件保存期限为10年[54] - 控股子公司主要负责人承担信息报告责任[55] - 下属企业报送信息难保密应事先通知并及时报送[55] - 董事及高管失职致违规公司可给予处分并索赔[57] - 部门或下属公司问题致损失董事会秘书可建议处罚责任人[58] - 公司信息披露违规被谴责董事会应检查制度并处分责任人[58] 制度相关 - 信息披露制度由董事会制定、解释，审议通过后生效[60] - 制度未尽事宜按相关法律法规和章程执行[60]