制度修订 - 制度经2025年10月24日九届董事会十三次会议修订[2] 关联交易审议 - 公司与实际控制人30万元以上（除担保、财务资助）关联交易应提交董事会审议披露[4] - 公司与控股股东等300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上（除担保、财务资助）关联交易应提交董事会审议披露[4] - 公司与控股股东等3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上关联交易应提交股东会审议[4] 资金占用管理 - 财务部门每季度终了后10日内向董事会提交资金占用情况表及说明[11] - 会计年度终了聘请会计师事务所对资金占用问题出具专项意见[12] 资产侵占处理 - 发现控股股东侵占资产，财务负责人当天书面报告董事长及董事会成员[7] - 董事长收到报告3个工作日内发出召开董事会临时会议通知[7] - 若控股股东未清偿，公司在规定期限届满后30日内向司法部门申请变现冻结股份[7] - 董事会明确董事、高管责任后10日内召开会议进行处分[7]