募集资金使用 - 募集资金到位后1个月内签订三方监管协议并可开始使用[6] - 一次或12个月内累计支取超5000万元或净额20%，通知保荐或财务顾问[6] - 以募集资金置换预先投入自筹资金在转入专户后6个月内实施[12] 协议管理 - 银行3次未及时出具对账单等，公司可终止协议并注销专户[7] - 三方协议提前终止，1个月内签新协议并公告[7] 项目论证 - 项目搁置超1年或投入未达计划50%需重新论证[10] 节余资金处理 - 节余低于500万元且低于净额5%可豁免部分程序[11] - 使用节余达净额10%且高于1000万元经股东会审议[12] 资金使用期限 - 现金管理产品期限不超12个月[12] - 单次临时补充流动资金不超12个月[14] 用途变更 - 变更用途或实施地点，董事会通过后2个交易日内公告[19] 检查与核查 - 内部审计部门每季度检查一次[21] - 董事会每半年全面核查项目进展[22] - 保荐或财务顾问每半年现场核查，年度出专项报告[23] 差异处理 - 年度实际与预计差异超30%调整投资计划[22] 审计与披露 - 有募集资金使用年度审计时专项审核并鉴证[23] - 年度报告披露鉴证和核查结论[23] - 鉴证为“保留结论”等，董事会分析整改并年报披露[23] 问题处理 - 保荐或财务顾问分析特定鉴证结论原因并提意见[25] - 发现问题及时向深交所报告并披露[25] 制度生效与修订 - 制度经股东会通过生效，修改亦同[27] - 抵触时董事会和股东会及时修订，原条款失效[27] 制度解释 - 制度由董事会解释，歧义以决议形式正式解释[27]