内部控制制度 - 内部控制制度于2025年10月24日经第十一届董事会2025年度第七次会议审议通过[2] 制度目标与原则 - 建立内部控制制度目标包括确保合法经营、保障资产安全等五项[3] - 建立与实施内部控制应遵循全面性、重要性等六项原则[5] 要素与责任 - 建立与实施有效的内部控制包括内部环境、风险评估等五要素[6] - 董事会负责内部控制的建立健全和有效实施[11] 审计与监督 - 董事会下设立审计委员会，监审部门审查内部控制[10] - 加强内部审计工作，保证内审人员配备和工作的独立性[12] 人力资源与风险 - 制定和实施有利于可持续发展的人力资源政策[12] - 定期开展全面风险评估管理工作，风险分五类[15] 风险应对 - 综合运用风险规避、降低、分担和承受四大应对策略[16] - 运用控制措施将风险控制在可承受度之内[18] 应急与沟通 - 建立重大风险预警和突发事件应急处理机制，制定应急预案[20] - 建立信息与沟通制度，依托多部门进行信息工作[22] 反舞弊与监督 - 坚持反舞弊原则，规范员工职业行为[23] - 内部监督分为日常监督和专项监督[25] 缺陷认定与整改 - 通过定量和定性指标制定内部控制缺陷认定标准[25] - 内部审计部门跟踪内控缺陷整改，汇报重大缺陷[25] 主体责任与资料保存 - 各内控主体负责本主体内控建设，审计部门评价内控有效性[25] - 妥善保存内部控制相关记录资料，确保过程可验证[26]