反舞弊组织架构 - 董事会督促管理层建立反舞弊文化与内控体系[8] - 管理层对舞弊负责，建立健全内控[8] - 子公司等负责人是反舞弊第一责任人[8] - 董事会审计委员会是反舞弊领导机构[8] - 审计部是反舞弊常设机构[8] 反舞弊措施 - 倡导诚信廉洁企业文化，评估舞弊风险[11] - 对新员工培训，对重要岗位人员背景调查[12] 舞弊检查 - 审计人员实施检查，必要时聘外部机构[20] - 检查后评价事实，确定强化内控措施[25] - 设计程序指导未来检查[27] 举报与调查 - 员工及社会各方可多种形式举报[35] - 审计部按举报对象报告并决定是否调查[36] - 成立调查小组，必要时聘外部机构[40] - 实名举报不立案10个工作日、立案3个月内反馈[40] 处理与改进 - 审计部提处理意见报董事会批准[39] - 追究舞弊责任，包括领导和直接责任[41] - 发生舞弊后采取补救措施并评估改进内控[43]