内审部职责 - 对财务信息和内部控制进行检查监督，向审计委员会报告工作[4] - 审查评价内部控制制度，审计对外投资、资产买卖、担保等事项[11][14][15] - 每季度检查募集资金存放、管理与使用情况并报告结果[17] 审计委员会职责 - 指导和监督内审部工作，审阅年度内部审计工作计划并督促实施[7] - 督导内审部至少每半年对重大事件和大额资金往来检查并出具报告[21] 报告相关 - 内审部每季度向审计委员会报告内部审计计划执行情况和问题[9] - 内审部每季度向董事会或审计委员会报告工作情况和问题，每年至少提交一次内部审计报告[21] - 内审部每年向审计委员会提交内部控制评价报告[29] - 审计委员会根据内审部报告出具年度内部控制自我评价报告，提交董事会审议[31] 其他 - 公司聘请会计师事务所对与财务报告相关内部控制有效性出具审计报告[32] - 公司在年度报告披露同时，披露内部控制自我评价报告和审计报告[32] - 内审部督促整改内部控制缺陷，重大问题及时报告[28][29] - 董事会报告并披露内部控制重大缺陷及措施[33] - 内审部可提表扬、奖励和处分建议，违规惩戒参照办法执行[35][36] - 制度由董事会负责修订、解释，自审议通过之日起生效[40][41]