董事津贴制度 - 独立董事、外部董事实行固定津贴制，数额由股东会定[1] - 津贴税前，公司代扣个税，按核定标准按月发放[1][2] 费用报销 - 独立董事、外部董事履职合理费用公司据实报销[2] - 费用报销需本人、董事长、财务负责人签字[3] 其他规定 - 无故缺席会议扣减津贴，办法由董事会修订解释[3][4] - 办法经股东会审议通过生效[5]