内部控制责任 - 董事会对内部控制制度制定和执行负责[4] - 审计委员会监督及评估内部控制，可责令整改[4] - 内部审计机构负责内部控制评价实施[4] 公司治理结构 - 股东会行使重大事项表决权，董事会行使经营决策权[9] 人力资源与文化建设 - 人力资源政策涵盖员工聘用、培训、薪酬等[10] - 加强文化建设，培育积极价值观和责任感[12] 风险管控 - 采用定性与定量结合方法对风险排序[15] - 运用风险规避、降低等策略应对风险[16] 控制措施 - 控制措施包括不相容职务分离等多种控制[19] - 会计系统控制要求执行会计准则[19] - 财产保护控制要求加强财产管理清查[20] - 预算控制要求实施全面预算管理[20] - 绩效考评控制要求建立考核指标体系[21] 其他机制 - 建立重大风险预警和应急处理机制[21] - 加强信息与沟通管理[23] - 加强内部控制监督，定期自我评价并报告[27] 制度相关 - 制度自董事会决议通过生效，修改亦同[30] - 制度解释权归董事会[30]