审计部门工作安排 - 审计部负责内部审计，对董事会负责并向审计委员会报告[5] - 每季度至少向审计委员会报告一次工作情况[7] - 会计年度结束前两个月提交下一年度计划，结束后两个月提交年报[7] - 每季度至少对货币资金内控制度检查一次[8] - 每年至少向审计委员会提交一次内控评价报告[11] - 督促内控缺陷责任部门整改并监督落实[11] - 对重要投资、资产买卖、担保、关联交易及时审计[12][13][14][16] - 业绩快报披露前审计，审查信息披露事务管理制度[17][18] - 每季度至少对募集资金存放与使用情况审计一次[16] 公司及制度相关 - 公司为宁波利安科技股份有限公司，时间为2025年10月[39] - 董事会对内控建立健全和实施负责[3] - 审计委员会指导监督内审制度建立实施[5] - 审计委员会根据审计部资料出具内控自我评价报告[18] - 董事会审议年度报告时对内控自我评价报告形成决议[19] - 年度报告披露时在指定网站披露内控自我评价和鉴证报告[20] - 公司至少每两年要求会计师事务所对财务报告内控有效性出具鉴证报告[19] - 内审人员违规董事会给予处分并追究责任[32] - 制度由董事会审议通过后执行，由审计委员会负责解释[36][37] - 制度未尽或抵触按相关规定执行[35]