交易审批规则 - 交易资产总额占比、营收占比、净利润占比、成交金额占比、产生利润占比不同区间分别由董事长、董事会、股东会审批[9] - 连续十二个月内购买、出售资产累计金额达最近一期经审计总资产30%，需股东会审议[11] 财务资助审批 - 对外提供财务资助满足三种情形之一，需董事会审议后提交股东会审议[11] 支出审批 - 生产性流动资产单笔100万元以下、销售产品等单笔300万元以下、生产经营性固定资产单笔100万元以下或单月累计300万元以下由总经理审批，超出由董事长审批[13][14][16] 资金支付与报销审批 - 资金支付遵循预算控制原则，总经理审批预算内收支，超预算由董事长审批[16] - 费用报销与借支单笔0.5万元以下由总经理审批，超0.5万元由董事长审批[16] 资金往来审批 - 公司与合并报表范围内子公司资金往来单笔100万元以下由总经理审批，超100万元由董事长审批[16] 其他决策规则 - 年度经营计划内资金、资产运用及重大合同事项，履行决策程序后由总经理组织实施[18] - 董事会闭会期间授权董事长部分职权，重大利益事项由董事会集体决策[18] - 公司与合并报表范围内控股子公司或子公司间交易，除另有规定免予履行批准程序[18] 制度相关 - 审计委员会监督制度实施，越权行事造成损失追究责任人责任[19] - 制度由董事会制定修改，股东会审议通过施行，董事会负责解释[21]