内部控制原则 - 公司建立与实施内部控制应遵循全面性等原则[3] 职责分工 - 董事会负责内部控制建立健全和实施，审计委员会审查监督，内部审计部门检查，经营管理层日常运行[3][4] 基本要素 - 公司有效内部控制基本要素包括内部环境等[4] 组织管理 - 公司依据法规和章程建立分工架构，对下属企业考核、预算管理[6][7] 岗位管理 - 公司明确各岗位权限，对授权动态管理[7] 审计监督 - 内部审计部门监督检查内控有效性，重大问题报审计委员会[7] 人力文化 - 公司制定可持续人力资源政策，加强文化建设[7][8] 风险评估 - 公司开展风险评估，识别内外风险，确定承受度并分析排序[10][11] 控制措施 - 公司采取不相容职务分离等控制措施，涵盖业务环节[13][14] 信息沟通 - 公司建立信息与沟通制度，确保内外信息有效沟通[16] 评价报告 - 内部审计部门评价内控并报审计委员会，审计委员会出具年度报告[19][20] 报告披露 - 董事会在年报披露时披露自我评价和审计报告[21] 资料保存 - 公司保存内控相关记录确保可验证性[23] 外部审计 - 公司每年选聘外审单位审计财报内控有效性，内审部门评价协调[24][25] 制度执行与生效 - 制度未尽依法规章程执行，自董事会审议通过生效[26][27]