投资分类 - 短期投资指持有不超一年能随时变现的投资[4] - 长期投资指超一年不能或不准备变现的投资[4] 审议规则 - 投资事项资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等6种情形需提交董事会审议[7] - 购买或出售资产连续十二个月内累计金额超公司最近一期经审计总资产30%，需提交股东会审议并披露报告[8] - 投资事项资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等6种情形，需经董事会审议后提交股东会审议[9] - 证券投资额度占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，投资前需董事会审议并披露；占50%以上且超5000万元，还需提交股东会审议[10] 决策与职责 - 股东会、董事会、总经理办公会为对外投资决策机构，各自在权限内决策[12] - 董事长负责新投资项目信息收集等并提出投资建议[12] - 董事会战略委员会负责研究公司发展战略，评估、审议重大投资项目并提建议[12] - 财务部门负责对外投资财务管理及协同办理手续[12] - 法律顾问负责对外投资项目协议等法律审核[12] 投资实施 - 短期投资由证券投资部预选，财务部门提供资金状况，按审批权限审批后实施[15] - 长期投资项目经党委会前置研究、总经理办公会审议通过后立项，后续经多部门审议，超董事会权限提交股东会[17] 投资收回与转让 - 出现经营期满、破产、不可抗力等情况公司可收回对外投资[19] - 投资项目有悖经营方向、连续亏损等情况公司可转让对外投资[19] 人员委派 - 被投资公司的董事、监事、高级管理人员由公司党委会讨论委派[22] 财务与审计 - 财务部门对对外投资全面财务记录和会计核算，按项目建明细账簿[23] - 公司年末对长、短期投资全面检查，审计部定期或不定期对子公司审计[23] - 子公司每月向公司财务部门报送财务会计报表[24] 信息披露 - 公司对外投资按规定履行信息披露义务，子公司遵循信息披露管理制度[26] 制度施行 - 本制度自公司股东会通过之日起施行，由董事会负责解释[28]