第一章 总 则 桂林莱茵生物科技股份有限公司 桂林莱茵生物科技股份有限公司 第一条 为了建立健全桂林莱茵生物科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计制度，加强内部审计和监督工作，提高资金使用效益，维护公司和全体 股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》、 《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主板上市公司规范运作》和《公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，特 制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构依据国家有关法律 法规、财务会计制度和企业内部管理规定，独立地对公司及各所属公司的财务收 支、资产质量、风控管理、经营绩效，以及建设项目或有关经济活动的真实性、 合法性和效益性实施独立、客观、公正的监督、评价和建议，以促进公司完善治 理、实现目标的活动。 第三条 本制度适用于公司及各所属公司，所属公司是指受公司实际控制的 各级机构。 内部审计制度 第四条 公司设内部审计部门，负责公司内部控制制度的建立和实施、公司 财务信息的真实性和完整性等情况的检查，及对公司合同、协议的合理、合规、 合法情况进行合理化建议等。 第 ...