独立董事任职资格 - 董事会至少三分之一为独立董事，且至少一名会计专业人士[2] - 单独或合计持股1%以上股东可质疑或罢免独立董事[3] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司任职[4] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人及其亲属不得担任[5] - 直接或间接持股5%以上或前五股东任职人员及其亲属不得担任[5] - 候选人近36个月内不得受证监会行政处罚或司法刑事处罚[6] - 候选人近36个月内不得受交易所公开谴责或三次以上通报批评[7] 独立董事选举与任期 - 董事会、审计委员会、持股1%以上股东可提候选人[8] - 股东会选两名以上独立董事实行累积投票制[10] - 独立董事连任不超六年，满六年36个月内不得被提名[10] 独立董事补选与解职 - 辞职致比例不符或缺会计专业人士，60日内完成补选[11][13] - 连续两次未亲自出席且不委托，30日内提请股东会解职[13] 独立董事职权行使 - 行使独立聘请中介等三项职权需全体过半数同意[16] - 应披露关联交易等经全体过半数同意后提交董事会[16] 审计委员会运作 - 相关事项经全体成员过半数同意后提交董事会[18] - 每季度至少开一次会，两名以上成员提议或召集人认为必要可开临时会[19] - 会议须三分之二以上成员出席方可举行[19] 独立董事会议 - 专门会议由过半数推举一人召集主持，召集人不履职两人以上可自行召集[17] 独立董事履职要求 - 出具独立意见含重大事项情况等并签字报告董事会[15] - 持续关注董事会决议执行，发现违规及时报告[15] - 每年现场工作不少于15日[20] 资料保存与评估 - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[22] - 董事会每年评估独立性并出专项意见，与年报同时披露[22] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[22] 会议资料与延期 - 专门委员会开会，公司不迟于会前三日提供资料信息[24] - 公司保存董事会及专门委员会会议资料至少十年[24] - 两名以上独立董事认为材料有问题可书面要求延期，董事会应采纳[25] 履职受阻处理 - 履职受阻向董事会说明，仍不能消除可向证监会和深交所报告[26] 费用承担与制度实施 - 公司承担聘请专业机构及行使职权费用[26] - 本制度经股东会通过实施，原制度废止[29]