关联关系与关联人 - 公司确认关联关系和处理关联交易应遵循避免或减少关联交易等原则[2] - 持有公司5%以上股份的法人或自然人等为关联人[5] 关联交易审议 - 董事会审议关联交易，需过半数非关联关系董事出席，决议经非关联关系董事过半数通过[12] - 股东会审议关联交易，关联股东需回避表决[13] 不同金额关联交易处理 - 与关联自然人交易超30万元，经独立董事同意后履行董事会程序并披露[14] - 与关联法人交易超300万元且占净资产绝对值0.5%以上，经独立董事同意后履行董事会程序并披露[14] - 与关联人交易超3000万元且占净资产绝对值5%以上，需股东会审议并聘请中介评估或审计[14] 关联担保处理 - 公司为关联人提供担保，不论数额大小，均需董事会审议后提交股东会审议[15] 关联交易披露 - 公司披露关联交易由董事会秘书负责，需向证券交易所提交相关文件[15] - 关联交易公告应包含交易概述、独立董事意见等内容[15] - 需披露年初至披露日与关联人累计已发生的各类关联交易总金额[16] 日常关联交易规定 - 首次发生日常关联交易，订立书面协议按金额提交董事会或股东会审议，无金额提交股东会[17] - 已执行日常关联交易协议，条款未变定期报告披露，有变化或续签按金额审议，无金额提交股东会[17] - 可预计当年度日常关联交易总金额并审议披露，超预计重新提交[18] - 日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行审议及披露义务[18] 豁免情况 - 因公开招标等导致关联交易，可向证券交易所申请豁免相关义务[19] - 达成特定关联交易可免予按本制度履行相关义务，如现金认购、承销等[19] 制度实施与修改 - 本制度经股东会审议通过后实施，修改时亦同[22]