内部控制制度 - 公司制订内部控制制度加强规范运作和保护投资者权益[2] - 内部控制目的包括遵守法规、提高效益等[3] - 董事会对内部控制制度制订和执行负责[4] 内部控制要素与活动 - 内部控制要素包括内部环境等八项[6][7] - 内部控制活动涵盖所有营运环节[8] 子公司与关联交易管理 - 公司加强对控股子公司管理控制[13] - 关联交易内部控制遵循原则并明确审批权限[16][17] - 独立董事至少每季度查阅公司与关联方资金往来情况[23] 担保、资金与投资管理 - 公司对外担保遵循原则并控制风险[20] - 公司对募集资金专户存储管理[26] - 公司重大投资遵循原则并控制风险[29] 信息披露与保密 - 公司按规定做好信息披露工作[33] - 公司建立重大信息内部保密制度[34] 审计与评价 - 内部审计部门定期检查内部控制缺陷[36] - 公司出具年度内部控制评价报告[36] - 注册会计师对财务报告内部控制情况出具评价意见[37] 制度执行与责任 - 公司将内部控制执行情况作为绩效考核指标[38] - 公司及有关人员违反制度将受处罚[40] 制度生效与解释 - 本制度自董事会审议通过之日起生效实施[41] - 本制度由公司董事会负责解释和修订[42]