湛江国联水产开发股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 （2025 年 10 月） 第一章 总 则 第一条 为强化湛江国联水产开发股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策功能，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，公司特设董事会审 计委员会（以下简称审计委员会或委员会）。董事会审计委员会是董事会按照股 东会决议设立的专门工作机构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评 估内外部审计工作和内部控制，并行使《中华人民共和国公司法》（以下简称《公 司法》）规定的监事会的职权，向董事会报告工作并对董事会负责。 第二条 为确保审计委员会规范、高效地开展工作，公司董事会根据《公司 法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票 上市规则》等有关法律、法规和规范性文件及《湛江国联水产开发股份有限公司 章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，特制订本议事规则。 审计委员会根据《公司法》《公司章程》和本议事规则规定的职责范围履行 职责，独立工作，不受公司其他部门干涉。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事组成,均为不在公司担任高级管理人员的董 事，其中独立董事过半数,且至少有 ...