审计委员会 - 成员至少3人，独立董事占多数且至少1人有会计专业背景[5] - 出具年度内部控制评价报告[15] 内部审计机构 - 专职人员不少于3人[6] - 至少每年向审计委员会提交一次内控评价所需报告及资料[12] - 每半年至少对重大事件和资金往来内控开展一次检查并提交报告[12] - 每半年向审计委员会提交内部审计工作报告[9] - 每季度汇总公司层面共性问题[20] - 持续跟踪整改情况并开展后续审计，问责整改不力单位[19] 审计相关规定 - 审计人员严禁参与业务决策活动[22] - 建立内部审计回避制度[22] - 未按规定履职等情况追究责任[22] 其他 - 聘请会计师事务所进行年度审计并要求出具内控审计报告[19] - 披露年报时同时披露内控评价报告等[20] - 制度自董事会审议通过生效实施[24] - 制度由董事会负责制定并解释[24] - 公司为北京华胜天成科技股份有限公司[25] - 日期为2025年10月27日[25]