委托理财额度审议规则 - 占最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元，投资前需董事会审议并披露[8] - 占最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超5000万元，需提交股东会审议[8] 委托理财资金及产品规定 - 资金为自有闲置或闲置募集资金，闲置募集资金投资期限不超十二个月[5] - 闲置募集资金投资产品须为安全性高、流动性好的，不得投非保本型产品[5] 委托理财工作安排 - 财务部负责前期论证、调研及选择受托方等工作[10][13] - 与受托方签书面合同，明确金额、期间等，必要时要求担保[16] 委托理财监督管理 - 内部审计部进行事前、事中、事后监督审计[16] - 审计委员会有权检查，发现违规可提议停投[17] 委托理财后续处理 - 完成后及时取得投资证明记账，合同协议及时归档[20] - 按规定分析判断并公开披露投资信息[22] 闲置募集资金现金管理披露内容 - 披露募集资金基本情况、使用及闲置情况等[23] - 披露现金管理额度、期限、收益分配等[23] - 披露保荐机构或独立财务顾问意见[23] 委托理财信息保密与违规处理 - 相关人员信息公开前不得透露投资情况[23] - 违规致损失给予责任人相应处分[23] 制度相关 - 未尽事宜依国家规定执行[25] - 董事会负责修改、解释[25] - 自董事会审议通过之日起生效[25]