业务内容与适用范围 - 外汇套期保值业务包括远期结/购汇、外汇掉期等[2] - 适用于公司及其全资、控股子公司[2] - 主要外币币种有美元、欧元等[7] 额度与审批 - 未来十二个月内衍生品交易额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不得超额度[7] - 单笔或累计交易金额低于最近一期经审计净资产50%，提交董事会审议批准[7] - 单次或累计金额达或超最近一期经审计净资产50%，董事会审议后提交股东会审批[7] - 公司与关联人之间外汇套期保值业务提交股东会审议批准[7] 操作与监督 - 财务部至少每月一次进行外汇收支预测并更新数据[10] - 财务部根据审批与金融机构签订协议，成交后取得确认书[11] - 内部审计部每季度或不定期审查业务情况并报告[11] 风险处理与披露 - 汇率剧烈波动时财务部应上报，必要时向董事会汇报[16] - 业务有重大异常或风险时，财务部提交报告和方案，向董事会秘书报告[16] - 财务总监商讨应对措施报告总经理，必要时提交董事会或股东会审议，达标准及时公告[16] - 内部审计部监督执行情况，未按规定执行向审计委员会报告[16] - 公司按规定披露业务信息，审议议案后公告决议及交易情况[18] - 业务亏损金额达或超最近一年经审计归母净利润10%且超1000万元，2个交易日内报告并公告[18] 其他 - 业务档案由财务部保管，期限10年[18] - 制度未尽事宜依国家规定执行，抵触时按新规执行并由董事会修订[20] - 制度中“低于”“超过”不含本数，“以上”含本数[20] - 制度经董事会审议通过后施行，由董事会负责解释[20][21]