内部审计工作安排 - 内部审计工作底稿等资料保存不少于十年[10] - 内部审计部每季度至少检查一次货币资金内控制度[9] - 内部审计部至少每季度向董事会或其专门委员会报告工作[7] - 董事会审计委员会督导内部审计部门至少半年对特定事项检查一次[13] - 内部审计部应至少每季度审计一次募集资金存放与使用情况[17] - 内部审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[21] 内部审计职责范围 - 内部审计涵盖与财务报告和信息披露相关业务环节[9] - 内部审计部负责对公司多方面情况进行检查监督[7] - 内部审计部审查和评价信息披露事务管理制度关注多方面内容[18] 内部审计及时性要求 - 内部审计部对内部控制缺陷督促整改并后续审查[12] - 内部审计部对重要对外投资事项发生后及时审计[14] - 内部审计部应在重要事项发生后及时审计[15][16] - 内部审计部应在业绩快报对外披露前进行审计[17] 内部控制相关责任 - 公司董事会对内部控制制度建立健全和有效实施负责[3] - 董事会应在审议年度报告时对内部控制自我评价报告形成决议[21] - 内部控制评价报告经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[21] 其他规定 - 公司将内部控制制度执行情况作为绩效考核指标并建立责任追究机制[21] - 本制度由董事会审议通过后生效，由董事会审计委员会负责解释[24] - 公司应在年度报告披露同时在指定网站披露内部控制自我评价报告和鉴证报告[21]