控股子公司定义 - 公司持有超50%股份或能实际控制的公司为控股子公司[2] 组织架构 - 控股子公司董事会成员三人以上，监事会成员不少于三人，规模小或股东少的可只设一名董事和一名监事，经同意也可不设监事[6] 信息报送 - 控股子公司每月结束10日内报月报，季度结束15日报季报，年度结束30日报年报[12] - 每年结束前编制本年度工作报告及下一年度经营计划报送公司总经理办公室[12] - 作出董、股东会、监事会决议/决定后两日内报送文件并通报可能影响股价事项[14] - 发生重大事项两日内报告公司董事会秘书[17] - 管理层等人员人事变动两日内向公司汇报并备案[20] 经营管理 - 经营及发展规划需服从和服务于公司战略和总体规划[8] - 原则上无独立对外投资、处置、筹资、担保等权利，特殊情况需公司批准[9] 财务制度 - 与公司实行统一会计制度，财务统一协调、分级管理[11] - 公司审计部定期或不定期审计，子公司需配合并执行决定[12] 信息保密 - 知情人在信息披露前控制知情范围，不得泄漏内幕信息和进行内幕交易[18] 人事管理 - 建立人事、薪酬管理制度及激励政策报送公司备案[19] - 建立指标考核体系对高级管理人员考评[20] 考核奖惩 - 董监高考核和奖惩方案由公司制定，其他人员由子公司管理层制定并报公司备案[20] - 公司考核控股子公司经营计划完成情况并奖惩[20] - 员工决策失误等造成重大损失应给予处分并可要求赔偿[20] 办法执行 - 未尽事宜或抵触时按国家法规和公司章程执行并修订[22] - 经董事会审议通过后生效执行，修改亦同[22] - 由公司董事会负责解释[22]