内部控制 - 董事会全面负责内部控制制度制定、实施和完善并定期检查评估[2] - 建立相关部门和岗位制衡监督机制，设内部审计部门检查内控缺陷[5] 子公司管理 - 对控股子公司管理控制包括委派人员、督导计划、报告制度等[8][9] 募集资金 - 募集资金使用遵循规范、安全、高效、透明原则并建立管理制度[11] - 投资项目不为财务性投资，不改变用途，确保真实公允[11] - 内部审计部门至少每季度检查一次募集资金存放与使用情况[12] 关联交易 - 关联交易遵循诚实信用等原则，不损害公司和其他股东利益[14] - 明确股东会、董事会对关联交易审批权限和审议程序[14] - 确定并更新关联方名单，审慎判断是否构成关联交易[14] - 审议关联交易时，关联董事和关联股东回避表决[14][15] 对外担保 - 对外担保提交董事会审议需三分之二以上董事同意[20] - 对外担保遵循合法等原则，控制风险[20] 重大投资 - 重大投资遵循合法等原则，控制风险注重效益[24] 信息披露 - 建立信息披露事务管理制度，规范相关事项[27] - 建立重大信息内部保密制度，加强保密工作[28] - 规范信息沟通与交流制度，确保信息披露公平性[29] - 董事会调查核实传闻，采取书面函询或委托律师核查等方式[29] - 披露信息前后一致，有合理勾稽关系，自愿披露预测性信息提示风险[29] - 情况变化及时更新已披露信息，对未完结事项持续披露[30] - 要求控股子公司参照信息披露事务管理制度执行[30] 审计监督 - 设立内部审计部门，配备专职审计人员，保持独立性[32] - 审计委员会指导和监督内部审计部门工作[32] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告工作情况[33] - 内部审计部门至少每年向审计委员会提交内部控制评价报告[34] - 审计委员会至少每半年检查重大事件实施情况和资金往来情况[35] 审计报告 - 聘请会计师事务所年度审计可要求出具内控鉴证报告[39] - 会计师事务所出具非无保留结论鉴证报告，董事会专项说明[39] - 专项说明包含事项基本情况、对内控有效性影响程度等内容[39] 报告披露 - 年报披露时在指定网站披露内控自评和鉴证报告[39] 考核追究 - 将内控执行情况作为绩效考核重要指标[39] - 建立责任追究机制查处违规责任人[39] 制度说明 - 制度未尽事宜或抵触时按相关规定执行并修订[41] - 制度经董事会审议通过后生效执行及修改[41] - 制度由公司董事会负责解释[41] 公司信息 - 制度涉及公司为北京汉邦高科数字技术股份有限公司，时间为2025年10月28日[42]