投资决策权限 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等六种情况，应及时披露并提交股东会审议批准[7] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等六种情况，应及时披露并须经董事会审议[9] - 交易涉及资产总额低于最近一期经审计总资产10%等六种情况，董事会授权总经理批准[11] 决策机构职责 - 股东会、董事会、总经理为对外投资决策机构，各在权限内决策[15] - 董事会战略委员会研究并建议公司长期发展战略和重大投资决策[15] - 总经理负责新投资项目信息收集等，可设项目实施小组[15] - 财务部门负责投资项目信息收集等多项财务相关工作[13] 投资管理流程 - 对外投资项目实行逐级审批，按规定程序办理[18] - 公司应对投资项目跟踪管理，定期组织对外投资质量分析[17] - 长期投资合同或协议须经财务、法务审核，授权决策机构批准[18] 人员管理 - 派出人员每年与公司签责任书，接受考核指标并提交年度述职报告[27] - 总经理负责组织对派出董事、监事进行年度和任期考核[28] 子公司管理 - 子公司会计核算和财务管理应遵循公司财务会计制度[25] - 新建子公司每月向公司财务部门和内审部报送财务报表[25] - 公司可向子公司委派财务总监监督财务真实性、合法性[25] - 公司对子公司进行定期或专项审计[26] - 子公司对重大事项及时报告公司董事会、财务部门及董秘[28] 信息披露与档案管理 - 公司对外投资按相关法规和章程履行信息披露义务并管理档案[31] - 子公司遵循公司《信息披露管理制度》[31] 办法说明 - 本办法由公司董事会负责解释和修订，自股东会审议通过生效[34][35]