中邮科技股份有限公司 内部控制管理办法（2025 年 10 月） 第一章 总 则 第一条 为加强和规范中邮科技股份有限公司（以下简 称"公司"）内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范 能力，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》《上 海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称"《上市规 则》"）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引 第 1 号--规范运作》等法律法规和规范性文件以及《中邮科 技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）相关 规定，结合公司实际，制定本办法。 第二条 本办法所称内部控制，是指公司董事会、管理 层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 第三条 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法 合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营 效率和效果，促进公司实现发展战略。 第四条 内部控制应当遵循的原则： 1 （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监 督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础 ...