资金预算与计划 - 年末资金管理部门根据审批的《年度财务预算》制订下年度资金预算及收支计划[11] - 月末财务部制定下月资金月度收支计划，经审核报总经理批准，超权限报董事会或股东会[11] - 部门有计划外支出应向财务部提交支付申请报告，报总经理审批[14] - 年度预算调整后，财务部根据审批调整制定年度财务收支计划[15] - 资金管理部门根据调整的月度预算编制调整的月度资金收支计划，报财务部负责人审批[15] 现金管理 - 财务部根据生产经营确定现金库存限额，经签字审批后向银行申请[18] - 公司允许现金开支范围包括职工工资等，超范围银行转账[19] - 现金支付需提前申请，经审批、复核后由出纳办理[20] - 资金管理部门定期和不定期盘点库存现金并向财务部负责人汇报[24] 银行存款管理 - 公司银行存款收款由财务部集中办理，每日汇总交付银行[30] - 业务部门对外支付提前提交申请，经多部门审核、审批和财务复核后由出纳办理[31][32] - 财务部负责人不定期抽查银行结算管理情况，违规严肃处理[33] - 出纳每日编制银行余额报表，监控收支和余额[34] - 财务部指定专人每月至少核对一次银行账户，编制调节表[38] 票据与证券管理 - 公司加强银行存款相关票据管理，专设登记簿记录购买、保管等[35] - 公司加强有价证券管理，短缺查明原因追究保管人责任[36] - 公司加强银行结算凭证填制、传递及保管环节管理[37] 其他货币资金与外币业务 - 其他货币资金管理严格执行国家银行结算制度[41][42] - 公司以人民币为记帐本位币，外币业务按当日牌价折合，季度终了处理汇兑损益[44] - 与购建固定资产有关的外币专门借款汇兑损益按借款费用原则处理[47] - 投资者外币出资折合记帐本位币，资产按到账日牌价，股本按合同约定牌价[47] - 外币折合因汇率产生的差额计入资本公积金[47] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法律、法规和公司章程规定执行[49] - 制度与后续法律、法规或修改后章程抵触时按规定执行并修订，报董事会审议[49] - 制度解释权归属公司董事会[50] - 制度自董事会决议通过之日起生效实施[51] - 制度由伊之密股份有限公司董事会发布于2025年10月29日[52]