第一章 总则 第一条 为加强和规范罗牛山股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制， 提高经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，保护投资者合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规 范》及其配套指引、《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司治理准则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关 法律、行政法规、部门规章及《罗牛山股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）的有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他全体员工为实现下列目标而提供合理保证的过程： 罗牛山股份有限公司 内部控制制度 （2025 年 10 月经第十届董事会第二十一次临时会议审议通过） （一）经营管理合法合规； （二）资产安全； （三）财务报告及相关信息真实完整； （四）提高公司经营的效率和效果； （五）促进实现发展战略。 第三条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要 的内部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部 控制相关信息披露内容的真实、 ...