内部控制制度 - 公司制定内部控制制度加强规范运作和保护投资者权益[5] - 内部控制涵盖公司各层级、方面和业务环节[7] - 内部控制基本要素有八项，活动涵盖所有营运环节[7] 子公司管理 - 加强对控股子公司管理控制，建立控制政策和程序[9] - 制定《子公司管理制度》加强控制与监督[12] 风险评估 - 建立完整风险评估体系，监控风险并采取控制措施[9] 关联交易 - 关联交易内部控制遵循原则，不得损害公司和股东利益[15] - 审议关联交易事项时，关联董事和股东须回避表决[20] - 独立董事至少每季度查阅公司与关联方资金往来情况[18] 对外担保 - 公司建立《对外担保管理制度》明确相关内容[21] 募集资金 - 公司对募集资金专户存储管理并制定使用审批程序[25] - 内部审计部门每季度检查募集资金情况并报告[25] 投资管理 - 公司在《公司章程》中明确重大投资审批权限和程序[29] - 进行衍生产品投资应限定规模[29] - 委托理财选合格机构并签书面合同[29] 信息披露 - 董事会秘书为对外发布信息主要联系人[33] - 重大信息执行严格内部保密制度[33] - 规范投资者关系活动确保信息披露公平性[33] 内部审计 - 内部审计部门定期检查内控缺陷并提建议[36] - 发现重大异常或损失立即报告审计委员会[37] 评估与报告 - 董事会评估内部控制形成年度评价报告[37] - 会计师事务所对财务报告内控情况出具评价意见[37] - 注册会计师出具非标准报告，董事会需专项说明[37] - 公司将内控执行情况作绩效考核指标并建立追究机制[37] - 每个会计年度结束后四个月内披露内控评价报告[38] - 内控评价报告至少包括七项内容[37][39] - 专项说明至少包括四项内容[40] - 会计师事务所内控审计报告与年度报告同时披露[41] 制度执行 - 本制度自董事会审议通过之日起执行，由董事会负责解释[43]