公司制度 - 制定独立董事年报工作制度规范运作[2] - 制度经董事会审议通过生效并由其解释[6][7] 职责履行 - 独立董事同审计委员会确保年报真实准确完整[2] - 管理层向独立董事汇报生产经营情况[3] - 董秘协助独立董事履职并沟通汇报[3] 审计流程 - 财务总监审计前向独立董事提交审计安排材料[3] - 独立董事及审计委员会审计中与注会沟通[4] - 独立董事对年报有异议可聘外部机构审计[4] 审查确认 - 独立董事审查董事会召开程序并提意见[4] - 独立董事应对年报签署书面确认意见[4]