内部控制 - 目的包括遵守法规、提高效益等[3] - 涵盖环境、业务等多方面内容[6] 子公司管理 - 对控股子公司管理控制含委派人员等[10] 关联交易 - 遵循诚实信用原则，明确审批权限[14] - 独立董事至少每季度查阅资金往来情况[15] 对外担保 - 遵循合法等原则，控制担保风险[18] - 明确股东会、董事会审批权限[18] - 调查被担保人，必要时评估风险[18] - 尽可能要求对方提供反担保[29] - 专人关注被担保人情况并报告[19] 募集资金 - 使用遵循规范等原则[23] - 专户存储管理，制定审批程序[24] 重大投资 - 遵循合法等原则，明确审批权限[28] 委托理财 - 指定专人跟踪资金进展及安全状况[29] 信息披露 - 按规定做好工作，明确报告责任人[31] - 完善保密制度，确保公平性[32] 审计检查 - 审计部定期检查内控缺陷并通报[34] - 董事会形成内控自我评价报告[34] - 注册会计师出具评价意见[34] - 会计年度结束后四月内报送报告和意见[35]