投资定义 - 控股子公司指持有其50%以上股份或能决定董事会半数以上成员组成或能实际控制的公司[4] - 短期投资指持有不超一年能随时变现的投资，长期投资指期限超一年不能或不准备变现的投资[4] 交易审议 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等情况，经董事会审议通过后执行并披露[8] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等情况，董事会审议通过后还需股东会审议[9] 投资风险与报告 - 证券投资等衍生产品投资累计涨跌幅超10%时，相关部门应及时向董事会报告[15] - 公司原则上不进行高风险投资活动，确需进行需提交审议批准[11] 投资管理职责 - 董事会秘书办公室和财务部负责重大投资项目研究、评估和监督执行[13] - 财务部门负责对外投资财务管理[13] - 内审部应定期对投资项目财务收支进行内部审计并提书面意见[14] - 董事会秘书对投资项目进行合规性审查，履行信息披露义务[14] 控股公司管理 - 公司应派出人员对控股公司运营决策起重要作用[17] - 对外投资派出人员人选由经理办公室提候选人，经考核后由公司经理办公会议决定[17] - 经理办公室组织对派出人员进行考核[17] 投资监督与责任 - 董事会应定期了解重大投资项目执行进展和投资效益情况[17] - 出现投资异常情况，董事会应查明原因追究责任[17] 投资收回与转让 - 特定情况公司可收回投资[19] - 特定情况公司可转让投资[19][21] - 投资转让应按规定办理[19] 制度生效 - 本制度由董事会拟订，报股东会审议通过后生效[22]