反舞弊制度 - 制定反舞弊管理制度，适用于职能部门及子公司[2] - 明确损害和谋取不当经济利益舞弊情形[4][5] 责任机构与人员 - 董事会审计委员会是主要负责机构，审计部是常设机构[7] - 职能部门及子公司负责人是“第一责任人”[9] 工作重点与措施 - 重点包括侵占资产、财务虚假记载等[9] - 评估风险建控制机制，对重要人员背景调查[12][13] - 管理层监督融入日常活动，倡导诚信文化[11][14] 举报处理 - 设举报电话和邮箱，审计部接收处理[15] - 按举报人员层级不同处理并报告[15][16] 调查与处罚 - 审计部会同多部门评估调查，可聘外部专家[16] - 发生舞弊案评估改进内控，处罚涉事员工[19]