内部审计制度 上海海顺新型药用包装材料股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强上海海顺新型药用包装材料股份有限公司（以下简称"公司"）内 部管理和审计监督，规范内部审计工作，明确内部审计机构和审计人员的职责，发挥内 部审计在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，进一步促进公司的自 我完善和发展，维护公司的合法权益，保障公司经营活动的健康发展，保证全体股东的 合法权益不受侵犯，促进公司利润最大化的实现，根据《中华人民共和国审计法》、《审 计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法 规、部门规章和其他规范性文件的规定及《上海海顺新型药用包装材料股份有限公司章 程》（以下称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司审计相关部门及人员，对公司内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的 监督和评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是为了保证公司战略目标的实现， 而对公司战略制 定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排，由公司董事会、审计委员会、经 理层 ...