财务制度适用范围 - 制度适用于公司及其各子公司[3] 财务报告编制原则 - 须遵循合规性、真实性、完整性和有效性原则[4] 财务报告编制与审核 - 财务总监负责确定年度报告编制方案等工作[7] - 财务部指定专人定期编制合并财务报告[7] - 子公司财务部门上报资料并校验审核报告[8] - 子公司按规定向公司报送财务报表和报告[10] 财务报告审计与确认 - 聘请会计师事务所审计年度财务报告[10] - 董事、高级管理人员签署书面确认意见[10] 制度生效时间 - 自公司董事会审议通过之日起生效[13]