内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范杭州平治信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）、 控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部监督，防范和控制风险,增强信 息披露的可靠性，合理保证公司与财务报告和信息披露事务相关的业务符合国 家有关法律法规要求，保护投资者的合法权益，根据《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号--创业板上市公司规范运作》等有关法律法规，结合公 司实际情况，修订本制度。 第二条 本规范所称内部控制，是由企业董事会、审计委员会、经理层和全 体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证企业经 营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和 效果，促进企业实现发展战略。 杭州平治信息技术股份有限公司 第五条 公司设立内部审计部门，对公司内部控制制度的建立和实施、公司 财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。内部审计部门对董事会审计 委员会负责，向董事会审计委员会报告工作。内部审计部门在对公司业务活动、 风险管理、内部控制、财务信息等情况进行检查监督过程中，应当接受审计委 员会的监督指导。 第六条 内部审计部门应当保持独立性，不得置于财务 ...