内部控制原则 - 公司建立与实施内部控制应遵循全面性等五项原则[5] - 公司对外担保内部控制应遵循合法等四项原则[24] - 公司募集资金使用内部控制应遵循规范等四项原则[31] - 公司重大投资内部控制应遵循合法等四项原则[37] 制度安排与管理 - 公司内部控制制度应在公司等层面做出安排[7] - 公司应加强对控股子公司的管理控制[14] - 公司存在多层级下属企业，应督促逐层建立管理控制制度[15] 关联交易与担保 - 公司关联交易应遵循平等自愿等六项原则[18] - 公司为他人提供担保应采取反担保措施防范风险[26] 募集资金管理 - 公司应对募集资金进行专户存储管理[31] - 公司每半年全面核查募集资金投资项目进展情况[31] - 公司内部审计部门跟踪监督募集资金使用情况并每季度报告结果[32] 信息披露与保密 - 公司应按规定做好信息披露工作[41] - 公司建立重大信息内部保密制度[42] 制度检查与报告 - 公司应对内部控制制度落实情况定期和不定期检查[44] - 内部审计部门每年向审计委员会提交内部控制评价报告[44] - 董事会根据内部审计报告出具年度内部控制评价报告[45] 制度生效与修订 - 制度由董事会负责制定、解释与修订[50] - 制度经董事会审议通过之日起生效[50]