审计部门设置 - 公司设立审计部，配备专职审计人员，对董事会负责[8] 审计工作安排 - 每季度报告内部审计计划执行及问题、检查募集资金情况[10] - 每半年进行重大事项审核并提交报告[11] - 会计年度结束前三月提交次年度计划，结束后三月提交年报[16][17] 审计职责权限 - 涵盖多业务环节审计，对各机构及子公司履职[17][10] - 有权要求报送资料、审核报表，对违规提建议[13][14] 审计流程规范 - 提前3日发通知书，特殊业务实施时送达[20] - 被征求意见对象3日内反馈，审计报告按时间提交[19] 审计问题处理 - 建立整改机制，分析典型问题完善制度[21] 奖惩措施 - 对遵守法规者提表彰奖励建议，违规者给予处分[23] 制度生效解释 - 制度经董事会批准生效并由其负责解释[26]