关联交易定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人、法人或其他组织及其一致行动人为公司关联人[6][5][8] 关联交易审议披露规则 - 与关联自然人30万元以上非担保关联交易应及时披露[18] - 与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元非担保关联交易，应经董事会审议通过并及时披露[18] - 与关联自然人30万元以上特定非担保关联交易，由董事会审议批准后实施[20] - 与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元特定非担保关联交易，由董事会审议批准后实施[21] - 与关联人发生重大特定非担保关联交易占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上且超3000万元，应在董事会审议通过后及时披露并提交股东会审议[21] - 为关联人提供担保，不论数额大小，均应在董事会审议通过后提交股东会审议[21] - 不需提交董事会、股东会审议的关联交易，由公司总经理办公会审议批准后实施[21] - 拟与关联人发生重大关联交易，应在独立董事发表事前认可意见后，提交董事会审议[20] 董事会审议规则 - 董事会审议关联交易事项时，关联董事应回避表决，董事会会议由过半数非关联董事出席即可举行，决议须经非关联董事过半数通过，出席非关联董事人数不足三人，应将交易提交股东会审议[23] 审计委员会职责 - 公司审计委员会需对关联交易情况监督并在年报发表意见[24] 关联交易协议及定价 - 关联交易应签书面协议，价格等条款重大变化需重新审批[26] - 关联交易定价有多种原则和方法，无法定价需说明公允性[27][28] 关联交易披露 - 公司与关联人进行关联交易应以临时报告披露并提交相关文件[29][30] - 公司应在年报和半年报披露重大关联交易，不同类型有不同披露要求[31] 日常关联交易规则 - 首次发生日常关联交易需订立书面协议并按金额提交审议[37] - 日常关联交易可预计总金额，超出预计需重新审议披露[38] - 日常关联交易协议条款变化或期满续签需重新审议披露[39] 豁免规则 - 部分关联交易可免审议披露或申请豁免相关程序[40][41] 定义明确 - 制度明确关系密切家庭成员和关联董事的定义[43][44] - 公司关联股东指特定情形之一的股东[45] 制度其他规定 - 制度未尽事宜按相关规定执行，不一致时以规定为准[46] - 制度中“以上”“内”含本数，“不足”不含本数[47] - 制度修订由董事会提议案，报股东会批准[48] - 制度由公司董事会负责解释[49] 文档相关 - 文档涉及哈尔滨新光光电科技股份有限公司2025年10月相关内容[50]