新疆友好（集团）股份有限公司 内部控制管理制度 1、全面性原则，要求内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企 业及其所属单位的各种业务和事项。 第二条 内部控制是指由企业董事会、经理层和全体员工实施的，旨在实现 控制目标的过程。 第三条 本制度适用新疆友好（集团）股份有限公司（以下简称"公司"） 各部室及各分子公司、控股子公司参照执行。 第二章 内部控制基本内容 第四条 内部控制目标定位于五个方面，包括：合理保证企业经营管理合法 合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企 业实现发展战略。 第五条 内部控制的基本原则： （2025 年 10 月修订） 第一章 总则 第一条 为了加强公司的内部控制管理，确保内部控制有效运行，通过进一 步优化内控管理要求，明确各级管理人员及员工的内控管理职责，提高管理水平， 依据《企业内部控制基本规范》，结合公司实际情况，特制订本制度。 1、内部环境，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力 资源政策、企业文化等，这是企业实施内部控制的重要基础。 2、风险评估，是指企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目 标相关的风险、合理确 ...