独立董事管理 - 每年需对自身独立性自查并提交董事会，董事会评估并与年报同时披露[2] - 在年报编制等工作中听取经营汇报、审阅审计资料、督促审计等[2] - 应在年报中对重大关联交易等事项发表独立意见[4] - 需对年报签署书面确认意见，有异议陈述理由并公开披露[4] 信息沟通与安排 - 每会计年度结束后30日内公司管理层向独立董事汇报并安排实地考察[3] - 财务负责人在年审注册会计师进驻前向独立董事提交审计工作安排等资料[3] - 年审初步意见后和董事会审议年报前安排独立董事与注册会计师沟通[3] 特殊情况处理 - 两名以上独立董事认为材料不完整可书面提出延期召开或审议[4] - 对年报具体事项有异议经全体同意可聘请外部机构审计咨询，费用公司承担[4] 制度相关 - 本制度由董事会负责制定并解释，自审议通过后生效[6,7]