审计部人员配置 - 从事内部审计专职人员不少于三人，含负责人一名[6] 审计部工作汇报 - 至少每季度向董事会审计委员会报告一次工作[7] - 会计年度结束前两个月提交次年度计划，结束后两个月提交年度报告[9] - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[12] 审计部审计工作 - 督导内部审计机构至少每半年对重大事件及资金往来检查一次[14] - 重要对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易事项发生后及时审计[14][15][16] - 至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[17] - 在业绩快报对外披露前对其进行审计[18] - 审查和评价信息披露事务管理制度建立和实施情况[20] 审计人员管理 - 公司建立激励与约束机制监督、考核内部审计人员工作[22] - 审计部可对模范和违规部门、个人提奖励或处分建议[22] - 内部审计人员违规董事会给予行政处分、追究经济责任[24] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家规定和公司章程执行[27] - 制度由公司董事会审计委员会负责解释[28] - 制度自董事会决议通过之日起生效[29]