投融资决策原则 - 公司投融资决策管理原则为决策科学民主化、行为规范程序化[2] 投资事项 - 投资包括购买或出售资产、对外投资等多项内容[4] - 投资达资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等标准提交股东会审批[10] - 投资达资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等标准提交董事会审批[11] - 未达董事会审批标准的投资由总经理审批[12] - 委托理财以发生额为计算标准，连续十二个月内累计计算[12] - “购买或者出售资产”投资按较高者计算，累计达最近一期经审计总资产30％提交股东会审议[12] - 实施投资项目前需业务和财务部门调查并报总经理办公会审议[12] - 董事会定期了解重大投资项目进展和效益，出现问题追究责任[15] 融资事项 - 融资指公司向以银行为主的金融机构间接融资[9] - 股东会决定占最近一期经审计净资产值30%以上单项或连续12个月累计超50%且超5000万元融资[17] - 董事会决定占最近一期经审计净资产值10%以上且超3000万元但未达股东会标准融资[17] - 融资申请报告签署7日内报送财务中心登记备案[22] - 获批融资90日内未签合同，超时限再办视为新融资需重新审批[22] - 变更融资资金用途，由使用部门申请并按权限履行批准程序[22] - 财务中心预计到期不能还贷，应了解原因并制定应急方案[22] - 融资期限届满需展期，财务中心及时向董事会报告并说明原因及还款期限[22] 责任与制度实施 - 全体董事对违规或失当投融资损失承担连带责任[24] - 有审核权限人员越权审批等造成损失，公司追究法律责任[24] - 本制度经董事会、股东会审议通过后实施[26]