苏州华兴源创科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 1 第一条 为完善苏州华兴源创科技股份有限公司(以下简称"公司")的治理 结构，规范内部审计工作，提高内部审计工作质量，实现公司内部 审计工作规范化、标准化，发挥内部审计工作在促进公司经济管理、 提高经济效益中的作用，防范和控制公司风险，增强公司信息披露 的可靠性，维护股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》等法律法 规、规范性文件以及《苏州华兴源创科技股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》")的有关规定和要求，结合公司所处的行业和经 营特点，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关 法律法规和本制度的规定，对公司各内部机构、全资或控股子公司 以及具有重大影响的参股公司的内部控制和风险管理的有效性、财 务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种 评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、审计委员会、高级管理 人员及其他有关人员共同实施的、旨在合理保证实现以下基本目标 的一系列控制活动: (一) 提高公司经营的效率和 ...