独立董事任职资格 - 董事会中独立董事应占三分之一以上且至少含一名会计专业人士[5] - 审计委员会中独立董事应过半数，由会计专业人士任召集人[6] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[6] - 以会计专业身份提名的独立董事候选人，有经济管理高级职称需5年以上会计岗位全职经验[6] - 独立董事候选人需有五年以上法律等履职必需工作经验[8] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人及其直系亲属不得担任[11] - 直接或间接持股5%以上股东或前五股东任职人员及其直系亲属不得担任[11] - 近三十六个月内受证监会处罚或司法刑事处罚不得担任[12] - 近三十六个月内受交易所公开谴责或三次以上通报批评不得担任[12] 独立董事选举与任期 - 董事会、单独或合计持股1%以上股东可提候选人[15] - 股东会选两名以上独立董事实行累积投票制，中小股东表决单独计票披露[15] - 独立董事连任不超6年，满6年后36个月内不得再被提名[18] 独立董事履职与管理 - 连续两次未出席且不委托出席董事会，董事会30日内提议解除职务[19] - 辞职或被解除致比例不符或缺会计专业人士，公司60日内补选[19][21] - 行使特定职权需全体独立董事过半数同意并及时披露[25][26] - 发表独立意见应明确并签字确认及时报告董事会[27] - 特定事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[28] - 审计委员会事项全体成员过半数同意后提交董事会审议[30] - 审计委员会每季度至少开一次会，两名以上成员提议或召集人认为必要可开临时会[31] - 审计委员会会议须三分之二以上成员出席方可举行[31] - 在专门委员会履职不能出席应书面委托其他独立董事[30] - 每年现场工作时间不少于15日[34] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[35] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[35][37] 会议资料与费用 - 专门委员会会议公司原则上不迟于会前3日提供资料信息[40] - 公司保存董事会及专门委员会会议资料至少10年[40] - 两名以上独立董事认为材料有问题可书面提延期，董事会应采纳[41] - 公司承担聘请专业机构及行使职权费用[42] - 津贴标准由董事会制订、股东会审议，在年报披露[42] 其他规定 - 出现特定情形，独立董事应及时向深交所报告[43] - 本制度自股东会审议通过之日起实施[45]