山东龙大美食股份有限公司 内 部审计制度 山东龙大美食股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）经营行为， 控制经营风险，建立健全有效的内部审计监督体系，保证企业遵守国家的财经 法规，改善经营管理，维护投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券 法》"）《中华人民共和国审计法》（以下简称"《审计法》"）等法律、法 规和《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（以下简称 "《规范运作指引》"）《山东龙大美食股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）及其他有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 公司实行内部审计制度，内部审计履行监督和管理双重职能，对经 营管理活动进行监督，促进公司依法经营、规范管理、提高效益、健康发展。 第三条 内部审计是对公司及所属机构实施审计监督，依法检查会计账目及 其相关资产，监督财务收支真实、合法、有效的活动。通过审查和评价公司经 营活动及内部控制的真实性、合法性 ...